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La gestion budgétaire qui s’achève a été caractérisée par le démarrage effectif des projets initiés par la Ville dans le cadre de la mise en oeuvre de son programme d’investissements prioritaires. La réalisation de ces projets, dont l’identification et la localisation ont été déterminées par les communes d’arrondissement, a permis à la Ville de prendre en charge tous les domaines relevant de ses compétences.

 

La prise en charge budgétaire de ces investissements, dont le coût global est fixé à plus de 10 milliards, sera assurée partiellement par le budget 2011 du fait des retards enregistrés dans les procédures d’appel d’offres.

 

La gestion budgétaire 2011 sera également marquée par l’exécution d’importants projets, à incidence socio-économique importante, destinés à l’amélioration des conditions et du cadre de vie des populations.

Il s’agit essentiellement de :

Ø  L’aménagement de pavés sur les trottoirs des rues de la Ville de Dakar ;

Ø  L’installation de l’éclairage public dans les quartiers ;

Ø  La modernisation et l’extension des feux tricolores ;

Ø  La généralisation du programme lait à l’école;

Ø  Relèvement du plateau technique des structures  sanitaires;

Ø  L’aménagement des jardins et places publics.

 

La stratégie financière articulée sur la mobilisation des ressources financières et la rationalisation des dépenses de fonctionnement sera maintenue en vue de consolider les importants résultats obtenus en matière d’assainissement des finances locales.

 

Un accent particulier sera mis sur la maîtrise des impôts locaux pour optimiser leur rendement jugé très faible malgré un potentiel très important.

 

Le projet de budget pour l’exercice 2011 s’équilibre en recettes et en dépenses à la somme de 43.887.246.742 FCFA et se décompose comme suit :

v Recettes Totales  :                          43.887.246.742

Ressources propres	35.262.676.742
Prêt AFD	6.559.570.000
Prêt BIS	2.065.000.000

 

v Dépenses Totales :                         43.887.246.742

Fonctionnement	21.583.805.490
Investissement	22.303.441.252

RECETTES

 

I - LES RECETTES                 43.887.246.742  

 

1.1 - LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT.

 

Elles sont recouvrées par la Ville sur la base des impôts, des taxes et des redevances. Les recettes de fonctionnement sont estimées à 35.262.676.742 FCFA et se décomposent comme suit :

 

Produits d’exploitation	3.013.765.000
Produits domaniaux	494.580.000
Impôts locaux	28.870.341.742
Taxes municipales	2.503.000.000
Produits divers	70.000.000
Dotation de fonctionnement	310.490.000

 

1.1.1 -  Produits d’exploitation                     3.013.765.000

Ils sont constitués par les comptes budgétaires suivants :   

Taxe d’enlèvement des ordures ménagères	2.840.765.000
Services des pompes funèbres	8.000.000
Droit d’alignement et frais de bornage	150.000.000
Actes d’Etat Civil	15.000.000

La taxe d’enlèvement des ordures ménagères, qui représente plus de 94% du chapitre budgétaire, est perçue sur la base d’un rôle émis par la Direction Générale des Impôts et Domaines (DGID) et son recouvrement est assuré par les services de la Recette Perception Municipale (RPM).

 

1.1.2  Les Produits Domaniaux                        494.580.000

 

Les produits domaniaux sont constitués essentiellement par les recettes provenant des équipements marchands dont la gestion relève de la Ville. Le chapitre budgétaire est ainsi constitué :

 

Produits de la location de souks	130.580.000
Taxe journalière	210.000.000
Autorisation stationnement taxis	90.000.000
Droits de fourrières	12.000.000
Concessions dans les cimetières	52.000.000

 

La taxe journalière occupe la plus grande part ; elle représente 42.46% de ce chapitre. 

 

1.1.3  Les Impôts Locaux                           28.870.341.742

 

Ils constituent l’essentiel des ressources budgétaires de la Ville et représentent près de 82% des recettes ordinaires. Les impôts locaux sont émis sur rôles par les différents centres fiscaux de Dakar (qui gèrent l’assiette et la liquidation) et sont recouvrés par la Recette Perception Municipale.

 

Le chapitre budgétaire est constitué par les produits suivants :

 

Minimum fiscal	2.530.560.000
Contribution des patentes	21.150.752.302
Impôt foncier bâti	4.419.029.440
Taxe sur les véhicules	510.000.000
Taxe sur plus-value immobilière	260.000.000

 

La patente représente la principale ressource budgétaire de la Ville. Elle représente 73,26% des impôts locaux et 60% des ressources ordinaires.

 

1.1.4 - Les Taxes Municipales                       2.503.500.000

Ce chapitre budgétaire est uniquement alimenté par les produits provenant de la taxe sur la publicité.

 

Les autres recettes de la section ordinaire sont constituées par :

 

Produits des amendes	70.000.000
Fonds de dotation de la décentralisation	310.490.000

 

Le fonds de dotation est alloué par l’Etat aux collectivités locales et sont destinés à couvrir les charges liées au transfert de compétences.

 

 

1.2 - LES RECETTES D’INVESTISSEMENT.

 

Les recettes d’investissement sont constituées par les financements obtenus par la Ville au niveau de :

 

• l’Agence Française de Développement (AFD) pour  un montant de 6.559.570.000 FCFA.
• La Banque Islamique du Sénégal (BIS) pour un montant de 2.065.000.000 FCFA.

 

Le financement AFD est destiné à la réalisation du programme d’éclairage public et celui de la BIS est affecté aux travaux de modernisation et d’extension des feux tricolores.  

Les ressources d’investissement sont alimentées par les recettes d’autofinancement qui proviennent des économies réalisées sur la section Fonctionnement (Recettes de Fonctionnement - Dépenses de Fonctionnement).

 

En conséquence, la structure des recettes pour couvrir les  dépenses d’investissement évaluées à 22.334.994.679 FCFA se présente comme suit :

• Financement AFD                       6.559.570.000
• Financement BIS                        2.065.000.000
• Autofinancement                      13.710.424.679

 

DEPENSES

II - LES DEPENSES                          43.887.246.742  

Les dépenses budgétaires de l’exercice 2011 sont structurées comme suit :

v Dépenses de Fonctionnement                21.583.805.490

v Dépenses d’Investissement                   22.303.441.252

 

Les dépenses de fonctionnement représentent 49,18% du budget et celles affectées à l’investissement 50,82%.

Grâce aux sources de financement extérieur, la Ville de Dakar est parvenue à consacrer plus de la moitié de son budget à l’investissement. Les investissements sont financés à hauteur de 38,6% par les prêts AFD et BIS. 

 

La Section Fonctionnement est caractérisée par l’importance de la masse salariale, des participations, du nettoiement et du programme lait à l’école. Ces quatre comptes budgétaires font globalement 15.266.900.463 FCFA soit 70,73% des dépenses de fonctionnement.

 

La Section Investissement est dominée par le service Voirie et les dépenses engagées non mandatées. Le service Voirie  englobe essentiellement les travaux de pavage, l’extension et la modernisation du réseau d’éclairage public, et la modernisation des feux de signalisation.

2-1 - LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

 

Les dépenses de fonctionnement les plus significatives peuvent s’apprécier à travers les différents services qui composent la section.

 

2.1.1 – Service 210 : Contingents et Participations

 

Pour un montant de 3.865.000.000 FCFA, les participations représentent 17,91 % des dépenses de fonctionnement et 8,81 % du budget. Le service participation s’analyse comme suit :

Dotation aux Communes d’Arrondissement	2.565.348.460
Participation lutte contre incendie	165.000.000
Dotation Crédit Municipal de Dakar (CMD)	200.000.000
Contrepartie ADM	485.651.540
Participation CADAK	100.000.000
Participation fonds de solidarité numérique	131.000.000
Participation Hôpital Abass NDAO	100.000.000
Coopératives d’habitat	80.000.000
ASC Ville de Dakar	30.000.000
Entretien grande mosquée et cathédrale	8.000.000

 

 

 

2.1.2  - Service 313 : Cabinet du Maire

 

Le montant des dépenses prévisionnelles pour le cabinet du Maire est fixé à 1.398.825.309 FCFA soit 6,48 % du budget de fonctionnement.

 

 Les dépenses les plus significatives sont les suivantes :

 

Frais de mission	110.000.000
Frais d’insertion dans les journaux	70.000.000
Secours aux indigents	450.000.000
Subvention ASC	170.000.000
Subvention lieux de culte	50.000.000
Coupes – récompenses et prix	40.000.000
Indemnités délégués de quartier	149.400.000

 

Les secours aux indigents prennent en compte les prises en charge médicales pour un montant de 100.000.000 FCFA. Le reliquat est affecté aux secours de Tabaski et de Pâques suivant une clé de répartition établie par la commission sociale du conseil municipal.

 

2.1.3  - Service 321 : Secrétariat et Bureaux

 

Le montant prévu pour ce service est de 1.884.977.040 FCFA soit 8,73 % du budget de fonctionnement. L’essentiel des dépenses imputées à ce service concerne les salaires et accessoires qui représentent 78 % du montant.

Le service s’analyse comme suit :

 

Salaires	1.254.000.000
Communications téléphoniques	160.000.000
Insertions dans les journaux	70.000.000
Entretien machines	30.000.000
Honoraires	30.000.000
Produits d’entretien	10.000.000
Fournitures de bureau	15.000.000
Entretien divers	6.000.000
Acquisition de mobilier de bureau	50.000.000
Acquisition machines & app/de bureau	50.000.000

 

2.1.4 - Service 401 : Ateliers et Garages

 

Le montant retenu se chiffre à 1.053.236.954 FCFA soit 4,82% du budget de fonctionnement. Le service s’analyse comme suit :

 

Carburant	450.000.000
Location de véhicules	130.000.000
Location d’engins	110.000.000
Frais de personnel	280.579.345
Entretien véhicules	51.000.000

 

 

 

 

 

2.1.5 - Service 441 : Education- Jeunesse - Culture et Sports

 

La prévision pour ce service budgétaire est arrêtée à 3.873.869.122. FCFA soit 17,95 % des dépenses de fonctionnement. Les comptes les plus significatifs sont les suivants :

Achat tissu pour uniformes des élèves	300.000.000
Fournitures scolaires	74.517.600
Coupes - Récompenses - Prix	40.000.000
Bourses scolaires	450.000.000
Lait à l’école	1.139.000.000
Salaires	1.057.832.154

 

2.1.6 - Service 451 : Santé - Hygiène - Actions sociales

 

Le montant prévu est de 3.119.357.437 FCFA soit 14,45 % des dépenses de fonctionnement. Ce service est dominé par les salaires qui représentent 93% de la masse globale.

Le détail du service donne les résultats suivants :

Médicaments	90.000.000
Participations diverses	130.00.000
dont 100.000.000 : secours médical aux démunis
Salaires et accessoires	2.651.993.720
Habillement	10.000.000
Acquisition de machines	15.000.000
Acquisition appareils médicaux	15.000.000

2.1.7 - Service 509 : Dépenses Diverses

 

Le montant retenu pour ce service est de 1.248.119.764 FCFA soit 5,78% du budget de fonctionnement. Le service budgétaire est essentiellement constitué par les frais de personnel et l’acquisition des titres de voyage.

 

 

Frais de personnel	700.000.000
Acquisition titres de voyage	250.000.000

 

2.1.8  - Autres Services Budgétaires.

 

Les autres services budgétaires de dépenses de fonctionnement sont évalués 5.131.119.864 FCFA et s’analysent comme suit :

 

v service 110 : Redevances - Assurances           102.000.000

v service 322 : Mairies d’Arrondissement           615.535.972

v service 331 : Recette Municipale                   204.449.091

v service 341 : Perception Municipale               463.861.078

v service 351 : Abattoirs – Halles et Marchés     393.268.570

v service 361 : Propriétés Communales             265.987.500

v service 371 : Protection c/Incendie                      289.587.763

v service 381 : Voirie - Squares et Jardins                800.305.484

v service 391 : Nettoiement                            297.000.000

v service 411 : Service des eaux                      163.000.000

v service 421 : Eclairage public                       803.000.000

v service 508 : Fêtes et cérémonies publiques   733.124.406

Les dépenses significatives pour l’ensemble de ces services budgétaires sont les suivantes :

Salaires et accessoires	1.356.101.025
Location de camions	632.861.980
Electricité consommée	803.000.000
Location d’immeubles	225.000.000
Entretien jardins et places publiques	160.000.000
Consommation Eau	160.000.000
Location engins	540.000.000
Frais d’hôtel et de restaurant	200.000.000
Fêtes officielles	70.000.000
Réceptions publiques	310.000.000

 

Les comptes analysés sont évalués à 4.456.963.005 FCFA soit 86,86% du montant total des services budgétaires retenus.

 

 

 

 

 

2-2           - LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

 

Elles représentent 50,89% du budget et seront financées  comme suit :

 

Autofinancement	13.710.424.679
Prêt AFD	6.559.570.000
Prêt BIS	2.065.000.000

 

L’autofinancement prend en compte les crédits budgétaires de l’année 2011 pour les nouveaux projets et les dépenses engagées et non payées de l’exercice budgétaire 2010.

 

2.2.1       - Service 701 : Equipements Administratifs

 

Le montant prévu pour ce service est de 1.857.767.735 FCFA soit 8,33% des dépenses d’investissement. Le service s’analyse comme suit :

Extension Hôtel de Ville	915.000.000
Equipements informatiques et logiciels	200.872.798
Extension Hôtel de Ville HLM	126.000.000
Rénovation bâtiments administratifs	94.998.619
Réfection Service Solde	15.000.000
Réfection Centre Etat-Civil	30.000.000

2.2.2 -  Service 702 : VOIRIE

 

C’est le service qui englobe les investissements les plus importants. Le montant prévisionnel se chiffre à 11.392.084.674 FCFA soit 51,23 % du montant total de la Section Investissement.

 

Les inscriptions au niveau de ce secteur concernent les domaines suivants :

 

Matériel de pavage des rues	1.200.000.000
Extension du réseau électrique	4.882.254.085
Entretien réseau éclairage	1.163.805.991
Pavoisement lumineux	25.000.000
Aménagement des jardins et places	100.000.000
Acquisition terrain KERMEL	486.063.000

 

 

2.2.3- Service 704 : Infrastructures Commerciales

 

Le montant prévu concerne la réfection des équipements marchands relevant de la Ville pour 143.630.935 FCFA et de la mise en place des mesures de sécurité pour 70.000.000FCFA.

 

 

2.2.4 - Service 705 : Santé- Hygiène et Actions Sociales.

Le montant prévu pour ce service est de 1.522.761.559 FCFA soit 6,83% des dépenses d’investissement. Les inscriptions concernent les secteurs suivants :

 

Equipement médical	1.205.375.692
Acquisition nouveaux groupes électrogènes	40.000.000

 

 

2.2.5 - Service 706 : Education - Jeunesse - Culture et Sports.

 

Pour un montant de 3.261.171.134 FCFA, ce service représente 14,62% des investissements prévus dans le budget 2011.

Le service s’apprécie comme suit :

 

Réhabilitation équipements scolaires	50.000.000
Construction case des tout petits	50.000.000
Colonies de Vacance	35.000.000
Rénovation d’édifices culturels	317.000.000
Réparation d’équipements sportifs	257.467.716
Réhabilitation piscine olympique	100.000.000

 

 

 

2.2.6 - Service : 711 - Acquisition de Gros Matériel

        L’inscription retenue est fixée à 700.000.000 FCFA  et concerne l’acquisition de matériel de manutention pour le programme pavage.

 

En ce qui concerne le service 721 relatif aux études générales, l’inscription de 785.000.000 FCFA est affectée :

• A la maîtrise d’ouvrage du programme d’éclairage public
• A l’audit énergétique ;
• Aux études relatives au programme pavage ;
• Aux différents appels à manifestation d’intérêt relatifs aux aménagements des grandes artères de la Ville.

Au service 731 « opérations financières », le montant de 1.180.738.170 FCFA concerne le remboursement du prêt BIS pour l’année 2011.

Pour l’année budgétaire 2011, l’axe d’intervention de la politique de la Ville de Dakar consistera d’abord à valoriser le cadre de vie des populations, ensuite à assurer une protection plus accrue des couches vulnérables, et à permettre aux populations d’accéder aux soins de santé.

 

Telle est, Mesdames, Messieurs les conseillers, l’économie du présent projet de budget soumis à votre examen.

 

     Khalifa Ababacar SALL

 

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